Лизинговые операции в банках

Известно, что коммерческие банки получают доходы от комиссий по выданным кредитам, сборам, начислений заработной платы, а также всяческие перечисления, приносящие для каждого банка индивидуальный доход. Все зависит от того какие объемы операций ежедневно производит любой коммерческий банк. С каждым годом разнообразие услуг предоставляемых банками растет, вот и сейчас пойдет речь о развитой финансовой операции под названием лизинг. Происхождение слова лизинг означает как дословно арендная плата. То есть лизинговые операции в коммерческом банке не что иное, как что – то (движимое имущество, оборудование, здания производственного предназначения) сданное в долгосрочное пользование физическому или юридическому лицу. Когда банк сдает в долгосрочную аренду, то заключается - лизинговое соглашение выглядит как договор обязательств со стороны банка и со стороны арендопользователя. Лизинговое соглашение предусматривает сумму лизинговых платежей, срок, валюту выплат и обязательства арендатора. Таким образом, банк получает доход от арендной платы или лизинговых платежей (что одно и то же) оставляя за собой право собственности.

 Для предприятий и организаций лизинг – это специфическая форма финансирования своих инвестиций. Банк в своем случае для финансирования произведет экспертную оценку, эффективность объекта лизинга и уровень доходности клиента. Также может подняться вопрос о дополнительных гарантиях фирменных или банковских.

 Все сделки в мировой практике используют термин «лизинг», который в зависимости от срока арендных операций делятся на:

• краткосрочная аренда или еще используют обозначение рейтинг - сроком от 1 дня до 1 года;
• среднесрочная аренда еще используют обозначение под названием хайринг – сроком от 1 года до 3 лет;
• долгосрочная аренда что собственно и называется лизингом – сроком от 3 до 20 лет и даже более.

 Основные элементы для осуществления лизинговой операции:

• объект;
• две стороны для заключения лизингового соглашения;
• срок лизингового соглашения;
• платежи по лизингу;
• и услуги, представленные по лизинговому соглашению.

 Объект лизинга - это любая материальная ценность любое имущество движимое, недвижимое.

 Субъект лизинга – это банк и юридическое или физическое лицо, имеющие прямое отношение к объекту лизинга.

 Срок лизингового соглашения – это понятие действия периода договора.

 Платежи по лизингу – это определенная сумма лизинговых платежей за объект лизинга, сумма платежей рассчитывается, учитывая сроки и учитывая конъюнктуру рынка на данный момент арендуемого объекта. В состав лизингового платежа входят такие элементы как: плата за ресурсы; амортизация; лизинговая маржа; рисковая премия со стороны лизингодателя.

 Лизинговые услуги банков подразделяются на виды:

• финансовый лизинг;
• возвратный лизинг;
• лизинг поставщикам;
• возобновляемый лизинг;
• компенсационный лизинг.

 Финансовый лизинг можно распознать по основным чертам – это участие в сделке третьего лица; обязательства, прописанные в соглашении о невозможности расторгнуть его в течение основного срока лизинга; большой срок лизинга на объект, более 20 лет; сделка при финансовом лизинге подразумевает высокую стоимость на объекты лизинга.

 Возвратный лизинг – это когда собственник продает имущество банку и одновременно берет его в аренду, получая при этом и денежные средства и пользуясь имуществом по лизинговому соглашению.

 Лизинг поставщикам – это когда соблюдаются все действия возвратного лизинга только при участии третьего лица, то есть субаренды.

 Возобновляемый лизинг – это когда в лизинговой форме соглашения заранее предусматривается такой пункт как замена объекта на более современный или совершенный.

 Компенсационный лизинг – это форма лизинга несет в себе поставку продукции, изготовленную с помощью лизингового объекта вместо оплаты по арендным платежам.